大家好,小訊來為大家解答以上的問題。餐飲公司會計賬務(wù)處理，餐飲會計賬務(wù)處理這個很多人還不知道,現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！

1、餐飲行業(yè)會計賬務(wù)處理依照<企業(yè)會計制度>執(zhí)行,一級科目選用<企業(yè)會計制度>后附科目,明細科目根據(jù)核算要求和內(nèi)部管理要求添加.　　從財務(wù)分析上看，餐飲企業(yè)的日常經(jīng)營消耗80%主要集中在菜品的原材料上,那么如何有效地降低原材料的成本和損耗，成為餐飲成本控制的關(guān)鍵。

2、　　一、編制原材料采購計劃、建立采購審批流程　　廚師長或廚房部的主管每天晚上根據(jù)服務(wù)區(qū)的經(jīng)營收支、物資儲備情況確定物資采購量，并填制采購單報送采購部門。

3、采購計劃由采購部門制訂，報送財務(wù)主管并呈報主任批準后，以書面或口頭方式通知供貨商。

4、　　二、建立嚴格的采購詢價報價體系　　在財務(wù)室內(nèi)設(shè)立兼職物價員，定期對日常消耗的原輔料進行廣泛的市場詢價，貨比三家，對采購報價進行分析反饋，發(fā)現(xiàn)有差異及時督促糾正。

5、對于每天使用的蔬菜、肉、禽、蛋、水果等原材料，根據(jù)市場行情每半個月公開報價一次，并召開定價例會，對供應(yīng)商所提供物品的質(zhì)量和價格兩方面進行公開、公平的選擇。

6、對新增物資及大宗物資、零星緊急采購的物資，須附有經(jīng)批準的采購單才能報賬。

7、　　三、建立并完善嚴格的采購驗貨制度　　驗收人員對在物資采購實際執(zhí)行過程中的數(shù)量、質(zhì)量、標準以及報價，進行嚴格地驗收把關(guān)。

8、驗收人員要堅持做到“四個不收”：“無訂貨手續(xù)不收”，“送貨憑證不清不收”，“規(guī)格數(shù)量不符不收”，“物資明顯異樣不收”。

9、對于不必要的超量進貨、次劣商品、規(guī)格不符及未經(jīng)批準采購的物品有權(quán)拒收，對于價格、數(shù)量與采購單不一致的應(yīng)及時糾正；驗貨后由倉管員填制驗收憑證，驗收合格的貨物，按采購部提供單價做好記錄。

10、　　四、建立嚴格的報損報丟制度　　對于原材料的變質(zhì)、損壞、丟失制訂嚴格的報損報丟制度，并制訂合理的報損率，報損由部門主管上報財務(wù)倉管，按品名、規(guī)格、稱斤兩填寫報損單，報損品種需由采購部主管鑒定分析后，簽字報損。

11、報損單匯總每天報主任。

12、對于超過規(guī)定報損率的要說明原因。

本文到此分享完畢，希望對大家有所幫助。

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